很难相信，但我们正在迅速接近2021年底. 如果你一直在推迟为你的企业建立一个安全港401(k)计划, 现在是行动的好时机, 作为安全港和简易ira的两个主要截止日期.
首先，建立安全港401(k)计划的最后期限是 10月1日.
其次，对于目前赞助SIMPLE IRA计划的公司来说，另一个截止日期即将到来. 11月1日 对于打算从SIMPLE IRA计划转到安全港401(k)计划的客户，通知需要在哪一天发出. However, 同样重要的是要注意，SIMPLE IRA计划有一个排他性规则, 因此，一旦他们开始为下一年, 他们必须留在原地直到明年初.
为什么从简单的个人退休账户转向安全港401(k)计划?
- 业主和家庭成员的更高延期限制. 平均而言，你每年最多可以向安全港401(k)账户多存入7000美元.
- 罗斯401 (k) 对于罗斯401(k)计划，参与者在缴纳税款后进行缴费，因此分配将是 免税的 在退休后. 对于一个简单的个人退休账户计划，除了税前延期之外别无选择. 作为额外的奖励，罗斯401(k)计划在72岁时没有最低分配要求.
- Cost. 如果你有一个简单的个人退休账户计划，已经实施了很多年, 你可以获得大量资产，并将其纳入新的401(k)计划, 在许多情况下，您可以显著减少投资费用.
- 退休计划泄漏. 当涉及到发行时，SIMPLE IRA计划没有护栏. 员工可以直接取钱, 包括公司配套的捐款, 在存款进入他们账户的第二天. 401(k)计划可以限制员工如何以及何时提取资金. 即使401(k)计划允许贷款, 参加者必须把钱交回计划. 这确保了退休计划达到预期的效果——帮助为退休储蓄. 贷款和艰难困苦提款都是雇主可以选择在401(k)计划中提供的可选功能.
- 利润分成贡献SIMPLE IRA计划不允许所有者在年底作出可自由支配的利润分享供款. 有401k计划, 我们可以设计一个基于员工年龄和薪酬的有利的可自由支配的利润分享分配.
从简单的个人退休账户计划转换到安全港401(k)计划是很容易完成的. 401(k)提供了更多的灵活性和选择, 这可能就是为什么他们的缴费率和结余也更高的原因. 使用SIMPLE IRA计划, 雇主不能提供其他退休计划，也不能提供除规定的非选择性或匹配性供款以外的供款.
如果你有想要讨论的客户，请联系 我们的退休计划服务团队. 我们很高兴为您提供您当前计划的免费分析，并讨论最适合您的选择.
By: 保罗•麦克尤恩 CPA, MTax, AIFA (新费城办事处)